Americká banka Bank of America čelí jedné z nejvyšších finančních sankcí v historii amerického ministerstva financí. Úřady 13. října 2026 oznámily, že banka zaplatí více než 1,21 miliardy dolarů za selhání systémů, které mají odhalovat podezřelé finanční operace a bránit praní špinavých peněz.

Podle agentury Reuters banka neoznámila úřadům podezřelé transakce v celkové hodnotě přes pět miliard dolarů. Přibližně jedna miliarda dolarů z těchto operací souvisela s riziky pro národní bezpečnost a dalšími prioritními hrozbami spojenými s nelegálním financováním. Americké úřady kritizovaly také nedostatečné interní kontroly a přílišnou závislost banky na podnětech od externích subjektů místo vlastního aktivního vyhledávání podezřelých aktivit.

Nejde přitom pouze o administrativní nedostatky. Schopnost bank rozpoznat podezřelé převody je důležitou součástí ochrany finančního systému před organizovaným zločinem, podvody a financováním nelegálních aktivit.

Kdo pokutu udělil a za co banka zaplatí

Částka přesahující 1,21 miliardy dolarů se skládá z několika opatření amerických úřadů. Hlavní sankci ve výši 1,2 miliardy dolarů udělila Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), která spadá pod ministerstvo financí USA a zabývá se mimo jiné prevencí finanční kriminality.

Dalších 750 milionů dolarů v rámci souvisejícího opatření vyměřil Office of the Comptroller of the Currency (OCC), tedy úřad dohlížející na národní banky. Jde o nejvyšší civilní peněžitou sankci v historii tohoto regulátora. Tato částka se započítává do hlavní sankce FinCEN, a proto ji nelze jednoduše přičítat k 1,2 miliardy dolarů jako další samostatnou pokutu.

Samostatně pak Office of Foreign Assets Control (OFAC) uzavřel s bankou dohodu o vyrovnání ve výši 11,6 milionu dolarů kvůli stovkám případů možného porušení sankčních programů. Ty se týkaly mimo jiné Ruska, Íránu, narkotik a globálního terorismu.

Celková sankce přesahující 1,21 miliardy dolarů tak představuje kombinaci postihů za nedostatky v prevenci praní špinavých peněz a za porušení sankčních pravidel. Podle Banking Dive úřady zároveň uvedly, že banka nedokázala řádně monitorovat transakce v objemu bilionů dolarů.

Problémy se táhly už od roku 2024

Aktuální sankce nejsou prvním varováním, které banka od regulátorů obdržela. Už v roce 2024 souhlasila s nápravným opatřením souvisejícím s nedostatky v systému prevence praní špinavých peněz. Podle OCC však ani následně nedokončila všechny kroky potřebné k vytvoření účinného kontrolního programu.

Regulátor kritizoval mimo jiné nedostatečné předávání podezřelých případů k dalšímu vyšetřování, slabiny v monitorování transakcí a nedostatečnou odbornou připravenost části pracovníků odpovědných za dodržování pravidel. Problémy se podle úřadů týkaly také potenciálně podezřelých obchodních transakcí, které systém banky nedokázal včas zachytit.

Případ ukazuje, že ani opakované regulatorní upozornění nemusí automaticky vést k rychlé nápravě. U velké mezinárodní banky je kontrola finančních toků mimořádně složitá, ale právě rozsah jejího podnikání zároveň zvyšuje odpovědnost za fungování interních systémů.

Bank of America uvedla, že do technologií a personálu určených k boji proti finanční kriminalitě investovala miliardy dolarů a že pokračuje v odstraňování nedostatků vytknutých regulátory.

Pokuta sníží čtvrtletní zisk banky

Z finančního hlediska bude mít sankce přímý dopad na hospodaření Bank of America. Banka oznámila, že do výsledků za třetí čtvrtletí zahrne náklad ve výši 1,2 miliardy dolarů, který nebude daňově uznatelný. Čistý zisk tak podle jejího vyjádření klesne přibližně o 17 centů na akcii.

Pro investory je důležité, že jde o mimořádný náklad, který může výrazně ovlivnit vykázané výsledky za dané období, aniž by sám o sobě znamenal odpovídající zhoršení běžného provozního výkonu banky. Při hodnocení hospodaření proto bude vhodné rozlišovat mezi provozními příjmy, běžnými náklady a jednorázovým dopadem sankce.

To ovšem neznamená, že je dopad pouze účetní. Vedle samotné pokuty musí banka počítat s náklady na nápravu kontrolních mechanismů, další audity a případné posílení personálu i technologií. Regulační problémy navíc mohou poškodit důvěru investorů a zvýšit nejistotu ohledně budoucích nákladů.

Reuters uvedl, že akcie Bank of America v obchodování po uzavření trhu oslabily o 2,7 procenta poté, co během řádné obchodní seance ztratily 1,1 procenta. Analytici zároveň upozornili na otázku, zda vyšší náklady a negativní sentiment neomezí prostor banky pro pokračování rozsáhlých zpětných odkupů akcií.

Banka musí prověřit i starší transakce

Součástí dohody je také povinnost zapojit nezávislou třetí stranu, která přezkoumá dřívější transakce, vyhledá podezřelé aktivity, jež banka v minulosti nezachytila, a příslušné případy oznámí úřadům.

Takový postup může odhalit další nedostatky, které se dosud neprojevily v plném rozsahu. Zároveň zvyšuje tlak na vedení banky, aby prokázalo, že kontrolní systémy skutečně fungují a že náprava není pouze formální.

Pro finanční sektor je případ připomínkou, že investice do růstu, digitalizace a zvyšování efektivity nemohou nahrazovat dostatečně robustní systém řízení rizik. Pokud banka nedokáže spolehlivě vyhodnocovat podezřelé transakce, může kromě přímých sankcí čelit i dlouhodobému poškození reputace.

Nejde o rozhodnutí Federálního rezervního systému

V souvislosti s touto zprávou je důležité správně určit instituci, která sankce udělila. Pokutu neuložil Fed, tedy americká centrální banka. Hlavní opatření oznámilo ministerstvo financí prostřednictvím FinCEN, přičemž související sankce udělily také OCC a OFAC.

Rozlišení je podstatné, protože jednotlivé instituce mají odlišné pravomoci. Fed se soustředí především na měnovou politiku, finanční stabilitu a dohled nad určitými bankami a bankovními holdingy. FinCEN se zaměřuje na boj proti finanční kriminalitě, OCC na dohled nad národními bankami a OFAC na prosazování ekonomických a obchodních sankcí.

Pokuta pro Bank of America je tak především případem selhání kontrol proti finanční kriminalitě, nikoli rozhodnutím americké centrální banky o měnové politice.

Co případ znamená pro investory

Pro akcionáře bude v nejbližší době klíčové sledovat zveřejnění hospodářských výsledků, výši dalších nákladů na nápravu a to, zda se bance podaří obnovit důvěru regulátorů i investorů. Jednorázová pokuta nemusí sama o sobě zásadně změnit dlouhodobou ziskovost velké banky, ale její význam roste, pokud odhaluje hlubší problémy v řízení rizik.

Pro celý bankovní sektor je případ dalším signálem, že nedostatečná kontrola finančních toků může mít mimořádně vysokou cenu. Náklady na kvalitní systémy prevence praní špinavých peněz a dodržování sankčních pravidel jsou sice významné, ale jejich zanedbání může vést k ještě vyšším finančním i reputačním ztrátám.

Bank of America nyní musí prokázat, že dokáže napravit nedostatky, na které regulátoři upozorňovali už dříve. Pro investory nebude rozhodující jen samotná výše pokuty, ale především to, zda se podobné problémy nebudou opakovat.

‍